воскресенье, 12 июля 2009 г.

Используйте платежный календарь в своей повседневной практике


Деньги, денежные потоки, или как сейчас модно говорить Cash flow – это кровь любого бизнеса, то, что поддерживает жизнь любого предприятия. Практически во всех компаниях ведется подробный бухгалтерский учет, во многих составляются планы и бюджеты на месяцы и годы вперед, но, к сожалению, финансисты большинства компаний не могут сказать, сколько денег останется на расчетном счете сегодня вечером или под конец завтрашнего дня.
Составляемый платежный календарь обычно не дает скурпелезно точную информацию о предстоящих событиях, но он позволяет оперативно оценить потребность в объеме денежных средствах, в целях на которые эти денежные средства собираются расходовать, прикинуть, сколько денег доступно, какие поступления ожидаются. Более того, платежный календарь позволяет своевременно начинать реагировать в ситуации отсутствия ожидаемых поступлений. Также Вы можете видеть приближающиеся кассовые разрывы и принимать конкретные действия по их предотвращению. Все вышесказанное особенно актуально в свете одного поразительного факта - ответственные лица компании имеют свойство внезапно появляться в финансовом отделе с непредвиденными и крайне срочными платежами, хотя большая часть этих платежей вполне планируется заранее и может осуществляться в штатном режиме.
Для ведения платежного календаря в дополнение к обычным документам бухгалтерского учета используются еще три формы (документа), из которых и составляется собственно платежный календарь, одно из важнейших их назначений заключается в том, что бы можно было с одного взгляда произвести анализ денежных потоков. Эти формы не являются заменителем бухгалтерских данных. Данные, вносимые в эти формы, могут подвергаться округлению и упрощению. Они не должны в обязательном порядке соответствовать данным бухгалтерского учета, однако, по возможности, должны быть к ним приближены.
В общем случае, платежный календарь составляется на основе следующих форм:
• Реестр платежей
• Заявки на расход денежных средств
• План поступлений денежных средств
Заявки на расход денежных средств и реестр платежей должны аккумулироваться и отдаваться на рассмотрение руководства как минимум за неделю до осуществления самих платежей. Когда все заявки на расход денежных средств собраны, они, вместе с копиями счетов и других оправдательных документов должны быть незамедлительно предоставлены на утверждение руководителю. Далее заявки должны быть распределены на те, которые должны быть оплачены в рамках бюджета текущего месяца (т.е. включены в платежный календарь), и на те, которые будут положены в основу выполнения бюджетов следующих периодов. Очень хорошо при этом заранее следить за тем, что бы эти заявки не превышали лимиты по бюджетам будущих периодов.
Назначение реестра платежей заключается в том, что бы просто показать, куда и зачем Вы собираетесь платить деньги. Это нужно для выбора приоритетных платежей, особенно это важно при появлении угрозы кассового разрыва – тогда Вы можете отложить на следующую неделю те платежи, которые «могут потерпеть». Будем, однако, надеяться, что с Вами такого не случиться, а данная форма позволит Вам лучше контролировать процесс расходования средств предприятия, и, следовательно, более эффективно управлять затратами.
Важно помнить про мотивирующую роль заявок на расход денежных средств. Все дело в том, что все заявки можно собрать на желтых листках для записей и посчитать сумму «итого». А можно персонифицировать каждый платеж. Ведь не секрет, все платежи инициируют люди, и, в конечном счете, за все платежи отвечают руководители подразделений. Руководители подразделений должны заранее сообщать о потребностях в финансах, согласовывать эти потребности с Генеральным Директором, и, таким образом, принимать участие в составлении Бюджета Движения Денежных Средств (БДДС). Причем в дальнейшей своей работе эти бюджеты должны выполняться, а все отклонения от бюджетов (как «в минус», так и «в плюс») должны становиться предметом изучения и в случаях выявленных ошибок становиться средством «мотивации».
Описанный выше процесс можно организовать в бумажном виде, либо же в компьютеризованном. Причем не столь важно как Вы это организуете, главное, что бы Вы всегда могли оперативно оценить финансовую ситуацию предприятия на ближайшую неделю с детализацией по дням.
Использование программного обеспечения, при правильной организации процесса, безусловно, поможет Вам снизить трудоемкость работы с платежным календарем и повысит оперативность доступа к информации, её надежность. О программном обеспечении читайте в следующих статьях.

Разрабатываем платежный календарь в MS Excel 

http://sun-expert.blogspot.com/2011/11/ms-excel.html

А еще Вы можете по ссылке заказать Платежный календарь в 1С


суббота, 20 июня 2009 г.

Рад представить Вашему вниманию новый учебный курс по бюджетированию в 1С УПП



Предисловие
Долгое время, по крайней мере в Краснодаре, отмечался существенный пробел как во внедрении программного продукта 1С Управление Производственным Предприятием (далее УПП), так и в обучении пользователей работе с данным решением. Как и любая система соответствующая стандартам ERP, УПП имеет встроенную подсистему бюджетирования (бюджетного планирования, управленческого учета и казначейства), и, строго говоря, нельзя говорить о полноценном внедрении УПП если не запущен блок бюджетирования. И, тем не менее, сплошь и рядом подсистема бюджетирования в УПП остается незадействованной, а инвестиции Заказчиков используются не на полную мощность. Как мне видится, не последнюю роль в таком положение вещей играет тот факт, что на рынке нет ни внедренцев знающих подсистему бюджетирования в УПП, ни обученных бизнес-пользователей.
Для того, что бы исправить ситуации автором совместно с Центром Сертифицированного Обучения 1С компании "Современные технологии управления" был разработан и сертифицирован в фирме 1С учебный курс "БЮДЖЕТИРОВАНИЕ В 1С УПРАВЛЕНИЕ ПРОИЗВОДСТВЕННЫМ ПРЕДПРИЯТИЕМ".
Содержание и назначение курса
Что из себя представляет данный курс? Курс «Бюджетирование в 1С: Управление Производственным Предприятием» предназначен для освоения слушателями правил работы с программным продуктом 1С УПП, приобретения навыков самостоятельной настройки программы.
В ходе обучения по программе курса достигаются следующие задачи:
1. Получение слушателями целостного представления о структуре программы 1С УПП, её концепции
2. Приобретение навыков эксплуатации подсистемы «Бюджетирование» в части ввода бюджетов, получения фактических данных, проведения план-фактного анализа и пр.
3. Приобретение навыков настройки подсистемы бюджетирования согласно специфике своего предприятия
Курс рассчитан на 20 академических часов, и предназначен для следующих групп пользователей:
1. Непосредственные пользователи системы (работники финансовых и экономических служб)
2. Специалисты по сопровождению программ 1С
3. Консультантов и внедренцев компаний специализирующихся на внедрении программных продуктов
Ниже приведено содержание курса:
Введение 2
Глава 1. Описание подсистемы бюджетирования в 1С: Управление Производственным
Предприятием
Краткое ознакомление с методологией, на которой построено Бюджетирование в УПП
  • Ознакомление со специфическими терминами (значения, которые разработчики вкладывали в эти термины)
  • Управленческий учет и бюджетирование
  • Финансовая структура, Центры Финансовой Ответственности
  • Типы центров финансовой ответственности
  • Бюджетный период, бюджетный цикл
  • Мастер-бюджет, функциональные бюджеты, операционные бюджеты
  • Краткое ознакомление со структурой программы
Глава 2. Решение сквозной задачи
  • Упрощения, принятые для сквозного примера
  • Описание задачи
  • Статьи оборотов по бюджетам
  • Установка зависимых оборотов по бюджетам
  • Финансовая структура компании
  • Сценарии планирования
  • Бюджетная структура
  • Ввод данных по бюджетам
  • Ввод данных бюджетными операциями
  • Ввод данных по бюджетам непосредственно из формы отчета по бюджету
  • Пакетный ввод данных по бюджетам
  • Расчет по модели бюджетирования
  • Настройка финансовых расчетов
  • Работа с управленческим балансом и финансовый анализ
  • Заявки на расход денежных средств и плановые поступления. Контроль по бюджетам. Лимитирование
  • Заявка на расходование средств
  • Закрытие заявок на расходование средств
  • Планируемое поступление денежных средств
  • Фиксация бюджетов

а еще Вы можете заказать у автора этой статьи услуги по Постановке, автоматизации и внедрению бюджетирования

На одноклассниках в группе "Партия любителей 1С" уже более 300 участников. Присоединяйтесь!


Партия Любителей 1С была создана в начале 2007 года на форуме "Территория 1С" (www.kuban.ru) активными форумчанами, первым Генеральным Секретарем 
был избран Ваш покорный слуга :) , сначала это было просто место весело пообщаться через
анонимные ники, но со временем захотелось все таки ближе познакомиться - для этого на
сайте www.odnoklassniki.ru и была создана группа "Партия Любителей 1С", сейчас в группе более трёх сотен участников, 
есть свой форум, площадка на которой обсуждаются самые разнообразные темы. Практически
сразу в НАШИ ряды активно начала вливаться Миста (www.mista.ru). Так что, всем всем кто любит 1С, и всем кто её активно не любит (такие у нас тоже есть) - милости просим, будем всегда рады!

Идентификатор группы (groupId=) 18348500557516065168
Если по идентификатору найти не получается - можно найти пользователя Алферова Сергея и посмотреть его группы, найти группу с логотипом Партии любителей 1С. Группа открытая. Если не получается найти - стучитесь в почту sunshinne.expert@gmail.com

среда, 6 мая 2009 г.

Дождались! Доступный по цене продукт по бюджетированию

Давно ощущалась потребность в продукте, который стоил бы дешевле чем 1С "Управление Производственным Предприятием (далее УПП) и Инталев: Корпоративный менеджмент (далее Инталев). Да, конечно, есть еще ИТАН, наверняка и другие, возможно очень хорошие, продукты - но там количество внедрений по пальцам можно пересчитать. Рассматриваемый программный продукт разработан таким грандом как ИТРП и предназанчен для широкой аудитории пользователей 1С: Бухгатерии. Далее мною представлен текст взятый с сайта ИТРП с включениями авторских комментарий.

ИТРП: Бюджетирование и Финансы
"В сложных экономических условиях точное и оперативное планирование финансового состояния предприятия и управление денежными средствами приобретает особо важное значение. Предлагаемое решение позволяет быстро и с небольшими затратами внедрить функционал бюджетирования на предприятиях, уже использующим продукт "1С:Бухгалтерия 8" для ведения бухгалтерского учета.
Концептуально продукт является конструктором с широчайшими возможностями настройки ведения управленческого учета и финансового планирования. В частности, предусмотрена настройка связи с фактическими данными, добавлена возможность использования произвольной аналитики бюджетирования (чего явно не хватает в УПП), реализована мощная система формирования управленческой отчетности и бюджетных форм (а отчетные формы это слабая сторона Инталева). Функционал управленческой отчетности позволяет разрабатывать сложные отчеты с фиксированной и динамической структурой (по данным подсистем бухгалтерии и бюджетирования) без использования режима конфигуратора!
Решение полностью интегрируется с конфигурацией "1С:Бухгалтерия 8" на уровне НСИ и документов (путем сравнения и объединения), соответственно, для его использования необходимо наличие у пользователя конфигурации "1С:Бухгалтерия 8". (тут можно поспорить, хорошо это или нет. Не у всех же установлена типовая бухгалтерия. С другой стороны разработчик явно себя позиционируют на рынке, что учитывая небольшую цену продукта делает его весьма и весьма привлекательным)
Технически продукт представляет собой адаптированную подсистему бюджетирования из нашего ERP-решения "ИТРП:Процессное производство 8". (т.е. продукт уже ранее обкатан, возможно это самое важное из всего здесь сказанного)
Функциональность решения ИТРП:Бюджетирование и финансы
Бюджетирование по любому количеству фирм - бизнес-единиц (организаций) (вот пункт насчет бюджетирования по организациям меня откровенно настораживает - структура ЦФО далеко не всегда совпадает с структурой юридических лиц). Построение прогнозных балансов отдельно по каждой организации.
Бюджетирование по любому количеству сценариев (в Инталеве и УПП также есть подобная возможность, однако не у всех "западных" решений есть многосценарность, это к тому, что не следует принимать это как должное).
Гибкая система-конструктор, формирование произвольных планов/бюджетов, настройка иерархических зависимостей показателей и шаблонов проводок. (исходя из сказанного и скриншотов можно сделать вывод о концепции программы - система построенна на оборотах по бюджетам с "догоняющим" формирование проводок, как в УПП. Подход спорный, и накладывающий существенные требования к структуре статей. Здесь я отдаю предпочтение Инталеву) Настройка финансовой модели предприятия, мастер-бюджета (БДР, БДДС, ББЛ), план-фактного анализа, произвольных функциональных бюджетов, учитывающих специфику предприятия – без привлечения программистов. (это стандартная ничегонезначащая фраза - тем более нужно учитывать, что используется СКД - система компоновки данных, ее далеко не все программисты освоили)
Настройка произвольных «Источников данных» для различных целей, без использования конфигуратора. (это хорошо, но ничего нового)
Архитектура:
Плановые обороты показателей в разрезе аналитики.
Настройка иерархической взаимозависимости показателей.
Настройка шаблонов проводок для показателей.
Прогнозный баланс (Российский план счетов по умолчанию). (национальный план счетов по умолчанию по моему мнению правильный подход, в этом плане УПП всех сбивает с толку своим мсфошным планом счетов, особенно любителей всего типового)
Бюджетирование по «Показателям деятельности». Показатели детализируются произвольно настраиваемой аналитикой (любыми справочниками учетной системы), в т.ч. отдельными справочниками "Статьи движения денежных средств (ДДС)", "Статьи бюджета доходов и расходов (БДР)". Не требуется отдельная настройка источников данных для каждого.
Отдельные измерения бюджетирования – «ЦФО» и «Проекты». (интересно было бы узнать относительно ЦФО - это балансовая аналитика, или просто субконто)
Произвольная аналитика бюджетирования, 5 субконто на плане счетов "Бюджетирование".
Возможность использования произвольных классификаторов - аналитики бюджетирования, увязка позиций классификатора с позициями ключевых справочников системы (Статьями затрат, Прочие доходы и расходы и т.д.). (как и в Инталеве реализован гибкий подход к аналитикам, явное преимущество перед УПП)
Хранение документов фактических хозяйственных операций (ссылок) из учетной подсистемы в проводках и оборотах подсистемы бюджетирования по пустому сценарию. Анализ фактических показателей в разрезе первоисточников – документов хозопераций. (после работы с Инталевым подсистема бюджетирования УПП меня шокировла отсутствием возможности увидеть документ-первоисточник для фактического движения. В этом плане ИТРП позаботился о пользователях)
Матричные, гибко настраиваемые формы ввода бюджетов (аналогичные Excel) через документ. Например, по строкам – аналитика, по колонкам – периоды. В ячейках – вводятся значения показателей.
Контроль бюджетов по целевым значениям и по лимитам, оперативно при вводе документов (бюджетных операций и Заявок на расход ДС). (контроль бюджетов в Инталеве не предусмотрен, в этом плане УПП выгодно отличается от Инталева. ИТРП опять таки взяло лучшее)
Расчеты по моделям, хранение моделей как отдельной настройки и автоматическая модификация всех документов моделей при изменении модели. (хранение моделей в качестве настроек является принципиальным нововведением, в УПП и Инталеве этого не хватает)

Копирование данных бюджетирования между сценариями и периодами.
Актуализация бюджета с возможностью переноса отклонений на будущие периоды.
Несколько видов бюджетов:
Динамические бюджеты: Остатки счетов, обороты показателей и счетов, формульные показатели в бюджетах (вычисляемые ресурсы). План-фактный анализ любой настроенной формы бюджета и сравнение между сценариями.
Фиксированные бюджеты: настраиваемая иерархическая структура в разрезе произвольных аналитик: оборотов показателей, оборотов и остатков по счетам, формульные (вычисляемые) ресурсы. План-фактный анализ любой настроенной формы бюджета и сравнение между сценариями.
Произвольные управленческие отчеты (могут использоваться также как формы бюджетов), формируются на основе нескольких «Источников данных»:
Фиксированный отчет – формирование отчетов с произвольной иерархической структурой колонок, без настройки в конфигураторе. Формульные колонки, произвольные группировки.
Произвольный табличный отчет – настраивается в режиме 1С табличный документ (по аналогии с Excel), в ячейки которого по формулам извлекаются произвольные данные из базы данных 1С (любой подсистемы, в т.ч. подсистемы бюджетирования). Позволяет легко настраивать формы отчетности с произвольной нерегулярной жесткой структурой, не укладывающейся в функциональность построителя отчетов и системы компоновки данных.
Ввод заявок на расход, фиксация потребности в оплате. Резервирование ДС по заявке на расход.
Частичное и полное включение заявок на расход в реестр платежей. Долгосрочное и краткосрочное планирование расхода и поступления денежных средств.
Утверждение реестра платежей на дату и период, формирование платежных поручений по реестру платежей.
Интерактивный платежный календарь, разноска платежей по заявкам в платежном календаре, анализ планово-расчетных остатков ДС на будущие даты, анализ кассовых разрывов. В базовой версии недоступен следующий функционал:
Настройка иерархических зависимостей показателей.
Формирование проводок по шаблонам показателей.
Возможность использования произвольных классификаторов.
Хранение документов фактических хозяйственных операций (ссылок) из учетной подсистемы в проводках и оборотах подсистемы бюджетирования по пустому сценарию.
Матричные, гибко настраиваемые формы ввода бюджетов (аналогичные Excel) через документ.
Контроль бюджетов по целевым значениям и по лимитам, оперативно при вводе документов (бюджетных операций).
Актуализация бюджета.
Фиксация бюджетов за период.
Фиксированные бюджеты.
Произвольные управленческие отчеты.
Частичное включение заявок на расход в план платежей.
Планирование платежей и поступление денежных средств по валютным банковским счетам Для использования продукта не требуются аппаратные ключи защиты. Количество пользователей не ограничено. Активация продукта выполняется программным способом - вводом кода активации. При использовании продукта в демонстрационном режиме и при использовании NFR-версии активация продукта не требуется, в этих режимах промышленная эксплуатация продукта недопустима (в т.ч. накладываются ограничения на объем данных и использование печатных форм).
Все отчеты (бюджеты) реализованы на системе компоновки данных.


Теперь о ценах. Цены щадящие, на порядок ниже конкурентов.

"ИТРП: Бюджетирование и финансы" *
Наименование
Рекоменд. розничная цена
ИТРП: Бюджетирование и финансы
35 000
ИТРП: Бюджетирование и финансы. Базовая
5 000
ИТРП: Бюджетирование и финансы. NFR
2 700* Бесплатное сопровождение (релизы и консультации по эл.почте)

понедельник, 4 мая 2009 г.

Острый этап кризиса ликвидности прошел. Началось осознание необходимости учета, планирования и анализа


Регулярно отслеживаю в ГуглТрендз количество обращений по ключевым словам, дабы рынок "прощупать". И, знаете ли, начинаю радоваться кризису. Благостная самоуверенность, характерная ранее для отечественных топов проходит, они начинают интересоваться вопросами планирования, учета и анализа.

ЧМ 2009. Сборная "Гриппа" против сборной "Кризиса" - 1:0 в первом периоде



А Вы знаете что теперь Google может отслеживать очаги возникновения гриппа, причем делает это быстрее  правительственных органов.
Ссылка: http://www.rosbalt.ru/2008/11/12/541027.html
"Google утверждает, что новое приложение способно выявлять эпидемии гриппа на раннем этапе — на две недели раньше, чем данные о заболевании официально появятся у врачей."
И еще новости, кризис идет на спад,
атакует грипп.
Смотрим в режиме реального времени :)

четверг, 30 апреля 2009 г.

Если из 100 раз тебя посылают на х... 99 раз - то бюджетирование тут не поможет


Недавно прочитал замечательную книгу Максима Котина "Чичваркин е...гений".  По своей любимой привычке решение о покупке книги принимаю после ознакомления с обратной стороной обложки. Вспоминаю и улыбаюсь - первые впечатления - цитирую:
Мы - компания по отмыву денег. За нами стоять силовые структуры. Мы психически неуравновешенные. Мы - жиды города Питера. Мы - большая диаспора геев.
:) Без комментариев. Сразу схватил книгу с полки и треть её прочитал еще не добравшись до дома. К утру проглотил всё. Советую всем! Описан реальный бизнес созданный настоящим лидером. Чичваркин это концентрат креатива и эдакой нашей русской бесбашенности. Захватывающе и подробно описаны войны Евросети с корейцами, 
финами и операторами мобильной связи.  
Стиль изложения доступный и ... и прикольный. Взяь хотя бы отрывок про решение Чичваркина закупать телефоны у китайцев напрямую - Женя сидел на унитазе и рассматривал коробки от телефонов, внимательно читая наклейки.. И всё в таком духе. Короче говоря - к прочтению обязательно.



воскресенье, 15 марта 2009 г.

Лимитирование. Что это такое, зачем нужно и как организовать



ЧТО ТАКОЕ ЛИМИТИРОВАНИЕ
Хорошо когда на предприятие составляется бюджет движения денежных средств, хорошо, когда факт и планирование ведутся по единым правилам, очень хорошо, когда БДДС планируется и учитывается в разрезе ЦФО - можно произвести план-фактный анализ, можно наказать тех, кто расходует лишние денежные средства, можно похвалить тех руководителей ЦФО, которые точно планируют финансовые потребности своих ЦФО и укладываются в планы. Все это правильно и нужно, но… недостаточно. Одна из замечательных функций бюджетирования – контрольная – начинает работать только тогда, когда исполнение бюджета отслеживается интерактивно, когда руководство предприятия может работать на предупреждение отклонений. Одним из механизмов помогающих контролировать процесс исполнения бюджетов, и, соответственно весь бизнес, является лимитирование. Под лимитировнаием в бюджетирование можно понимать два процесса:
1) Лимитирование одних бюджетов другими (например, инвестиционный бюджет в своих расходах может быть ограничен бюджетом движения денежных средств в рамках одного периода планирования, либо сумма месячных бюджетов должна быть ограничена годовым бюджетом), назовем его лимитированием плана;
2) Лимитирование объема фактических хозяйственных операций запланированными в бюджете сумами, назовем его лимитированием факта.

Итак, в рамках данной статьи мы рассмотрим второй вариант лимитирования – лимитирование факта. Очевидное применение лимитирования факта – это процесс ограничения заявок на расход денежных средств рамками утвержденного бюджета движения денежных средств. Введение в практику такого простого механизма как лимитирование заявок на расход денежных средств позволяет достигнуть одновременно нескольких полезных целей:
1) Укрепить платежную дисциплину подразделений;
2) Снизить вероятность возникновения кассовых разрывов;
3) Повысить прозрачность исполнения плана (каждый руководитель ЦФО может смотреть сколько лимитов у него еще осталось).
Теперь по существу – как организовать процесс лимитирования? Если в Вашем распоряжение есть только Excel – то, очевидно, необходимо создать книгу регистрации заявок на расход денежных средств, в которой будут указываться подразделение, статья бюджета и сумма заявки. Сумма заявок а разрезе подразделений и статей бюджета должна считаться нарастающим итогом с начала месяца, и на той заявке, которая превысит лимит нужно останавливаться и отправлять её подразделению обратно на пересмотр суммы, либо совсем аннулировать. При правильной организации работы и при небольшой технической доработке в виде нескольких макросов Вы получите достаточно надежную систему лимитирования. Но у электронных таблиц существует ряд недостатков, суть которых сводиться к тому, что электронная таблица – это не база данных. Вот некоторые из этих недостатков:
1) Отсутствие многопользовательского режима работы;
2) Слабая степень защищенности информации;
3) Риск возникновения сбоев в результате нарушенных ссылок, человеческого фактора и т.д. (вероятно в данном случае этот наиболее важный недостаток, цена ошибки может быть очень большой, иногда даже из-за неправильной классификации статьи предприятие может «попасть» на значительные суммы налоговых платежей либо отвлечение оборотного капитала на длительный срок);
4) Необходимость многократного ввода информации.
Из наиболее распространенных на сегодняшний день тиражных программных решений можно отметить следующие программные продукты:
1) 1С: Управление Производственным Предприятием (сокращенно УПП);
2) Инталев: Корпоративный менеджмент (обычно говорят Инталев).
ЛИМИТИРОВАНИЕ В ИНТАЛЕВ: КОРПОРАТИВНЫЙ МЕНЕДЖМЕНТ
Лимитирование как таковое в Инталеве можно организовать двумя способами – указанием того, что сценарий исполнения лимитов контролируется бюджетом (с определенным возможным отклонением), либо созданием отдельного сценария контроля лимитов, который хоть и будет базироваться на данных бюджета, но будет иметь возможность корректировки. Лимитирование может задаваться для любых аналитик (классификаторов) показателей, присутствующих в системе. Пример – контроль выплат по этапам выполнения некого проекта. А так как все операции в системе бюджетирования вносятся в разрезе ЦФО, то, устанавливая лимиты на определенные аналитики, автоматически определяем лимит данной аналитики для конкретного ЦФО. В целом механизм лимитирования в Инталеве работает без нареканий, бюджетными операциями, либо специальным образом настроенными проформами можно с лимитами производить любые мыслимые операции с лимитами (переброска со статьи на статью, обмен лимитами между подразделениями, увеличение и уменьшение лимитов и т.п.) . Для проверки состояния лимитов используется обработка «Контроль лимитов», лимиты запрещающим образом работают при проведении заявок на расход денежных средств. К ограничениям можно отнести ограничение методологического характера, заключающиеся в том, что лимитирование в отдельности осуществляется по каждому ЦФО в отдельности, т.е. если у конкретного ЦФО нет лимита по конкретной статьей – система не позволит исчерпать лимит.
ЛИМИТИРОВАНИЕ В 1С: УПРАВЛЕНИЕ ПРОИЗВОДСТВЕННЫМ ПРЕДПРИЯТИЕМ
В УПП, в отличие от Инталева работает только один способ лимитирования – вводом значений ограничивающих значений по контролирующему сценарию. В частности, это означает, что факта ввода в систему бюджета недостаточно для того, что бы механизм лимитирования начал работать. Необходимо ввести специальный документ – «Контролируемые значения по бюджетам». Данный документ может работать в трех режимах:
1) Предварительный бюджет;
2) Контролирующий сценарий – по всем оборотам;
3) Контролирующий сценарий – выборочно;
Режимы контролирующих сценариев работают по одинаковому принципу – смотрят сумму оборотов по бюджету, добавляют процент отклонения от бюджета и записывают в регистр контролируемых значений по бюджетам. Выборочный режим отличается тем, что необходимо вручную указать статьи (и если нужно ЦФО) и проценты отклонения по которым система задаст лимиты, это нужно в тех случаях, когда разные статьи и/или ЦФО имеет различный процент допустимых отклонений, как это и бывает на практике.
Режим предварительного бюджета позволяет напрямую задать ограничение по статьям и ЦФО на расход денежных средств, без привязке к конкретному бюджету.
В УПП есть серьезный недостаток при организации работы лимитирования, который заключается в том, что при включении разграничения лимитов по ЦФО (в инталеве это, заметим, только так и может быть) программа при проведении заявок на расход денежных средств по связке статья бюджета-ЦФО в случае необнаружения хотя бы одной копейки лимита по данной связке без всяких предупреждений пропускает данную заявку. По крайней мере, это касается релиза 1.2.19.1. Возможно автор не нашел какой-то волшебной галочки, которая исправляет подобную ошибку и заставляет программу работать правильно, но тем не менее возможность заставить УПП корректно работать в части лимитирования можно. Для этих целей автором разработана нехитрая методика и создан специальный внешний программный модуль, который позволяет без внесения изменений в типовой функционал и без привлечения программистов настроить качественную работу с лимитированием в УПП.
Для этого в справочник внешних обработок заполнения табличных частей следует добавить специальную обработку «Заполнение ТЧ Отражение ЗП в учете» написанную на встроенном языке 1С. Бесплатно скачать обработку можно здесь: http://www.infostart.ru/projects/3628/ .Принцип работы с программой следующий – Вы создаете документ «Контролируемые значения по бюджетам», в поле «Вид ограничений оборотов» выбираете «Предварительный бюджет» и по кнопке «Заполнить» из раскрывшегося меню выбираете пункт «Заполнить контролирующие значения по бюджетам». Вызывается внешняя обработка «Настройка лимитов по статьям», в которой Вы можете одновременно просто и гибко настроить значения лимитов по статьям, устанавливая лимиты либо автоматически, либо произвольно. Суммы лимитов могут отличаться от сумм бюджетов процентами (для каждой связки статья-ЦФО можно выбрать свой процент), либо абсолютными суммами. В табличной части по умолчанию установлен отбор, который скрывает от глаз пользователей все возможные сочетания статей и подразделений с условно нулевым лимитом (равным одной копейке) . По кнопке «Выполнить» в табличную часть документа «Контролируемые значения по бюджетам» перенесутся все лимиты, в том числе и условно нулевые, после проведения документа система будет контролировать проведение заявок на расход денежных средств по всем подразделениям (ЦФО) и всем статьям бюджетов.
Для контроля исполнения лимитов можно воспользоваться отчетом «Отчет по контролируем значениям».

ПРОДОЛЖЕНИЕ см. в статье "Лимитирование платежей - 2. Только практика. Пример лимитирования платежей в MS Excel" http://sun-expert.blogspot.com/2011/10/2-ms-excel.html